1 Registramos el saldo del banco en el asiento inicial o de apertura 

2. Una vez registrado el asiento inicial, debemos hacer un asiento manual para descomponer dicho valor, este asiento debe ser con fecha igual al del asiento inicial. 

En este ejemplo el saldo del banco son 1.000 dólar, con tres cheque girado y no cobrados, para ello generamos una línea por cada cheque girado y no cobrado (Debe), mas una línea por el resto del saldo (Debe), y una línea al Haber por el saldo total (Valor registrado en el asiento inicial).

3. Conciliamos banco, para ello nos vamos al modulo de conciliación bancaria  y seleccionamos la fecha del asiento inicial y conciliamos todos los movimiento, menos los que corresponden a los cheques girados y no cobrados. 

De esta forma para el próximo mes podemos conciliar los cheques una vez sean cobrados.

Realizado por: JC